曝光台 注意防骗
网曝天猫店富美金盛家居专营店坑蒙拐骗欺诈消费者
产重估， 并以重估增值分别增加固定资产及未实现重估增值。
短期借款
九十八年
三月三十一日
九十七年
三月三十一日
银行借款，年利率民国九十八年
1.338%-3.7%；民国九十七年
2.344%-2.709%
$10,571,000 $ 2,950,000
349
民国九十八年三月底余额将于民国九十八年十二月底前陆续到
期。
截至民国九十八年三月底止， 本公司及子公司尚未使用之短期借
款额度计1,099,000 仟元。
应付短期票券
九十八年
三月三十一日
九十七年
三月三十一日
应付商业本票，年贴现率民国九
十八年1.588%-2.65%； 民
国九十七年2.4%-2.688%
$ 2,240,000 $ 1,440,000
减：应付短期票券折价4,668 3,121
$ 2,235,332 $ 1,436,879
民国九十八年三月底余额将于民国九十八年五月底前陆续到期。
截至民国九十八年三月底止， 本公司及子公司尚有未使用发行短
期商业本票之保证额度计2,000,000 仟元。
应付公司债
九十八年
三月三十一日
九十七年
三月三十一日
流动
民国九十二年第一次有担
保公司债
$ - $ 1,600,000
民国九十五年第一次有担
保公司债
1,950,000 -
国内第二次无担保转换公
司债
- 1,781,000
国内第三次无担保转换公
司债
- 3,291,600
$ 1,950,000 $ 6,672,600
非流动
民国九十五年第一次有担
保公司债
$ 4,550,000 $ 6,500,000
民国九十六年第一次有担
保公司债
3,000,000 3,000,000
国内第三次无担保转换公
司债
1,015,600 -
$ 8,565,600 $ 9,500,000
350
本公司于民国九十六年十一月二日按票面总额30 亿元，发行民国
九十六年国内第一次有担保公司债， 至民国一○ 一年十一月二日到
期， 票面利率为指标利率加码0.4%计算。自发行日起满三、四及五年
各还本30%、30%及40%， 分为甲、乙、丙三类券， 保证机构分别为
上海商业储蓄银行、台湾土地银行及第一商业银行。
本公司于民国九十五年七月二十六日至二十七日（ 二个营业日）
按票面总额65 亿元，发行民国九十五年国内第一次有担保公司债，至
民国一○ ○ 年七月二十七日到期，票面利率2.21%。自发行日起满三、
四及五年各还本30%、30%及40%， 分为甲、乙、丙三类券， 保证机
构分别为台湾银行、国泰世华银行及中华开发工业银行。
本公司于民国九十四年八月八日按票面总额100 亿元发行本公司
国内第三次无担保转换公司债， 至民国九十九年八月七日到期， 票面
利率为零。偿还或转换办法如下：
债权人得于公司债到期时请求本公司以现金一次偿还。
债权人得于公司债发行满三年时， 请求本公司以债券面额之99.7%
赎回。
若符合约定条件时， 本公司得于公司债发行满一个月起至到期日前
四十日止， 按约定价格向债权人要求赎回公司债。
债权人于公司债发行之日起满一个月后， 至到期日前十日止， 除依
法暂停过户期间外， 得随时向本公司请求依当时之转换价格转换为
本公司普通股股票。依本公司债之发行及转换办法规定， 原始转换
价格为18.25 元， 惟若因无偿配股致使已发行普通股股份发生变动
时， 应依转换价格计算公式调整之， 民国九十八年三月底时之转换
价格为13.7 元。
截至民国九十八年三月底止，共计有面额6,217,400 仟元已转换为
本公司普通股股票计443,405 仟股， 另买回并注销面额计1,059,400 仟
元， 并于民国九十七年八月依偿还办法以债券面额之99.7%赎回面额
1,707,600 仟元。
351
本公司于民国九十三年二月二十四日按票面总额100 亿元发行本
公司国内第二次无担保转换公司债， 至民国九十八年二月二十三日到
期， 票面利率为零。偿还或转换办法如下：
债权人得于公司债到期时请求本公司以现金一次偿还。
债权人得于公司债发行满三年时， 请求本公司以债券面额之99.7%
赎回。
若符合约定条件时， 本公司得于公司债发行满六个月起至到期日前
四十日止， 按约定价格向债权人要求赎回公司债。
债权人于公司债发行之日起满六个月后， 至到期日前十日止， 除依
法暂停过户期间外， 得随时向本公司请求依当时之转换价格转换为
本公司普通股股票。依本公司债之发行及转换办法规定， 原始转换
价格为17.5 元， 惟若因无偿配股致使已发行普通股股份发生变动
时， 应依转换价格计算公式调整之。
本公司于民国九十八年二月二日至二月十日依发行及转换办法实
施转换价格之特别重设， 转换价格自原13.9 元重设为6.1 元， 共计有
面额1,429,500 仟元已转换为本公司普通股计234,344 仟股， 并认列转
换损失866,628 仟元（ 帐列营业外损失－ 什项支出）。至民国九十八年
二月二十四日到期时止，共计有面额9,545,900 仟元已转换为本公司普
通股股票计779,353 仟股，另买回并注销面额计432,400 仟元，余未转
换之面额计21,700 仟元， 已于民国九十八年三月全数清偿。
本公司于民国九十二年五月二十日至二十三日（ 四个营业日） 发
行民国九十二年国内第一次有担保公司债， 并依发行期间三、四及五
年分为甲、乙、丙三类券，其金额分别为12 亿元、12 亿元及16 亿元，
均于到期日一次还本， 其中甲券及乙券之年利率分别为1.45% 及
1.6%，自发行日起每年计、付息一次，另丙券之年利率采4%减浮动利
率， 自发行日起每半年计息一次， 每年付息一次， 保证机构为台湾银
行及兆丰国际商业银行。
352
长期借款
九十八年
三月三十一日
九十七年
三月三十一日
银行借款$ 99,531,025 $ 93,697,338
应付商业本票融资净额－系减
中国航空网 www.aero.cn
航空翻译 www.aviation.cn
本文链接地址：
中华航空股份有限公司公开说明书(128)
