曝光台 注意防骗
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总裁办公会、安全例会、决算及预算会、绩效考核会等。按照既定程序，重大信息、专题报告分析、
内外部管理建议书等各类管理意见均能被反映或被采纳。
六、内控存在的问题及影响
通过上述举措，公司有效的控制了重大风险，较好的保证了会计信息和财务报告质量的稳步提高。
但面对公司的快速发展，管理层也充分认识到公司内控管理的压力在持续增大。主要有：公司处于经
营管理转型的变革时期，公司战略定位有所调整，枢纽、网络及联盟运营的推进，相应地给实施及时
有效的内控管理带来了挑战；公司经营规模迅速升级，不断增加的境外分支机构、加剧的国际竞争、
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中国国际航空股份有限公司2007年年度报告
广泛的电子商务、复杂的金融衍生工具等等增加了内部管理的难度；公司虽然在内控管理上开展了许
多工作，但是整体上，公司内控的体系化建设依然不足，系统性有待进一步提高。内控运行机制的自
我完善、自我发展的能力还不够，公司对内部控制的再控制也缺乏经验。
对此，公司已经制订并正在实施一系列的改进计划。如：开展公司内控优化项目。聘请世界知名
的内控风险顾问公司协助本公司推进内控体系的优化工作，目前正在设计并完善内控框架，初步完成
了财务报告和金融衍生产品的专项优化。公司力求通过该项目的实施，更加合理的保证公司内部管理
的效率和效果，并更有效的满足内外部监管。准备实施公司财务、IT、资产管理、集中采购等业务的
全面规划或管控模式的重大调整，以明确发展方向和主要路径，发挥财务管理对生产经营的引导和协
作作用；提高生产、管理等各类IT系统的集成度，加快数据统一和共享；提升完善资产实物管理以及
投资企业经营评价能力；优化公司采购管理的模式并有效降低采购分散的风险。同时，公司在引入内
部审计软件强化内审手段，加快实施全面预算管理系统，优化公司绩效考核模式，继续推进全面风险
管理以及加快公司内部控制专业人才培养等方面也在积极开展有关的工作。
七、内部控制执行情况的自我评价
综合以上分析和评估，公司认为：截至2 007年12月31日，公司内部各项控制制度基本健全并
能得到有效实施，公司重大投资、收购合并、财产抵押、购置重要资产、签订重要合同协议、航油套
期政策等均经过董事会或股东大会批准。重大购销业务，大额资金借贷和现金支付、资产调整、长期
工程合同签订均履行了相应的手续，并经过总裁(或授权人)审批。公司内部控制制度能够适应公司
管理的要求和公司发展的需要，能够合理地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够保证
公司所属财产物资的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式
要求，真实、准确、完整、及时地报送及披露信息。公司的内部控制制度符合有关法律法规和有关部
门的要求，可以有效地降低公司经营风险，保证公司生产经营活动的正常运行。
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中国国际航空股份有限公司
2008年3月l 7日
中国国际航空股份有限公司独立董事
关于公司对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》等有关文件规定，作为中国国际航空股份有限公司(，以下简称
“公司”)的独立董事，我们本着严格自律、规范运作、忠诚守信的原
则，对公司对外担保情况进行了审慎查验，现将有关情况说明如下：
1、截至2007年12月3 1日，公司及控股子公司提供担保金额
13，285．7万元人民币，其中对深圳航空有限责任公司提供担保
11，412．9万元，对香港商贸港有限公司提供担保1，872．8万元。上述
担保情况为公司上市前遗存，报告期内公司无对外担保情况发生。
2、公司对外担保情况符合国家的有关规定，履行了相关程序，并
在H股和A股的招股说明书及年报中已做充分完整的披露，保护了
全体股东的利益。
独立董事：胡鸿烈、吴志攀、张克、贾康
二零零八年三月十七日
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本文链接地址：
中国国际航空股份有限公司-年报2007(145)
